Con Basilea II si indica convenzionalmente la nuova proposta di revisione formulata dal Comitato di Basilea che prevede una nuova normativa, giudicata dagli esperti di settore più complessa e moderna, riguardante l'adeguatezza patrimoniale delle istituzioni finanziarie. Basilea II, il cui regolamento di attuazione è stato emesso nel 2001 e aggiornato nel 2003, dovrebbe entrare in vigore entro dicembre 2006, sostituendo la normativa in vigore (accordo di Basilea, del 1988).

Basilea I richiede alla banche di concedere credito ai clienti previa “destinazione” di un patrimonio atto a garantire i rischi assunti nei processi di affidamento, identificato come “capitale di vigilanza”, capitale che deve rappresentare almeno l'8% dell'attivo sottoposto a rischi di mercato. Per le banche il rispondere ai requisiti di Basilea I non rappresenta un particolare problema: le informazioni necessarie sono disponibili nei sistemi informativi interni.

Basilea II, invece, richiede un salto di qualità nell'organizzazione della banca e nei relativi processi informatici, per la necessità di elaborare nuove tipologie di informazioni relative ai processi interni alla banca stessa (ad esempio il rischio operativo) e all'informativa sul rischio di credito che, a differenza di Basilea I, deve essere classificata per singolo cliente (è in genere previsto un rating dei clienti basato su una decina di classi). Basilea II, inoltre, richiede anche di calcolare il rischio operativo dei singoli clienti. In sintesi, per rispettare le indicazioni di Basilea II, è necessario che le banche, come stanno già facendo da tempo, predispongano modelli di valutazione delle posizioni dei singoli clienti basati su sistemi informatici di Business intelligence.